皆様は自社で経営を続けていくために必要な資金額をしっかり把握していますか？付き合いのある金融機関から何となく必要だと思う金額を借り、資金が無くなったころに何となくまた借りるということを繰り返していませんか？
非上場企業に多く見られるこうした借り方をしてしまうと、次の投資に向けたキャッシュ（現金）は一向に貯まらず、借金（負債）だけがひたすら増えてしまいます。
このような状況に陥らないための手段として、何のための資金調達なのかを明確にし、用途に合わせて資金調達方法を毎月返済するものとしっかりと借り続けるものに使い分けて、月々の返済額を自社の資金繰りにマッチさせる必要があります。

自社がどのようなお金の流れになっているかを把握し、その使い道に合った資金調達を行うことによって資金繰りは改善します。

金融機関は提出した決算書をそのまま読み込むのではなく実はもう１枚、“裏の決算書”を作っていることはご存知でしょうか?
例えば、B/S（貸借対照表）に記載されている会社の持ち物（資産）が果たして本当に記載通りの価値があるのかどうかについて金融機関は目を光らせています。
10年前に2億円で買った土地でも現在価値がないとみなせば、その分金融機関は資産の価値を目減りさせ、「この会社、実は資産力が無いんだな」と判断してしまうのです。
そして、“裏の決算書”の状況が悪いと当然融資も出にくくなります。つまり「よく分からないが銀行から融資を受けられない」というギャップが発生してしまいます。
では、我々が対策すべきポイントとはどこなのでしょうか？
そう、“裏の決算書”の作られ方をマスターしてしまうというところにつきるのです。

「うちの会社は金利0％台。十分良い条件で借りられているよ」そうお考えの方、ちょっとお待ちください。
「融資条件」には5つの重要な項目があることをご存知でしょうか。
“５大条件”とは
1．金額
2．金利
3．借入期間
4．担保・保証の有無
5．お金の使い道
であり、現在の借り入れは果たしてこれら５大条件と照らし合わせたとき、自社の経営に「マッチしている」と言えるでしょうか？何となく営業マンからくる提案に乗ってしまっていないでしょうか？
融資を受ける際のポイントを押さえ、自社の経営状況に合わせた条件へと改善することで資金の流れは劇的に改善します。

「自社の売上は悪くないはずなのに銀行がお金を貸してくれない・・・」
社長がいくらそう考えていたとしても、お金の貸し手は「金融機関」。彼らの考え方に基づいて融資は決定されてしまいます。
では、彼らの考え方（分析手法や発言の意図）をきちんと理解し適切な言葉を用いて相互理解を深められたとしたら・・。
理想的な資金調達の実現はもうすぐそこです。

経営の判断軸となる目標数値を知り、具体的に社内外に発信できるようにすることで、
・社員のモチベーションを向上させることが出来る
・銀行から融資を受ける際の交渉材料となる
という２つのメリットが得られます。
営業部員を鼓舞するために目標数値がある企業は多けれども、中長期の目線でより詳しく会社の未来を数値予測する「事業計画」を作っている企業はそう多くありません。
一方で、「採用人数・設備投資・海外進出」など経営の一大イベントを明確な根拠に基づいて決断するためには言わずもがな「事業計画」によるシミュレーションがかかせません。
自社にとって最も大切にすべきKPI(目標)とは？
「事業計画」でそれを明らかにし、社内外に発信することで自社の未来を盤石なものにすることが可能です。

自社がどのようなお金の流れになっているかを把握し、その使い道に合った資金調達を行うことによって資金繰りは改善します。